Налоговые проверки, допрос и обыск: новое и актуальное в налоговом контроле

Менеджеры компании с радостью ответят на ваши вопросы и произведут расчет стоимости услуг.
Задать вопрос

Налоговые проверки, допрос и обыск: новое и актуальное в налоговом контроле

Практикум состоится 7 ноября 2017 г. с 10:00 до 17:00
г. Киев 

В программе практикума:

√ Новое в основаниях, порядке проведения и оформлении результатов проверок
√ Юридические и фактические доказательства реальности хозяйственной операции
√ Уголовное преследование должностных лиц предприятия
√ Алогоритмы действий в той или иной ситуации
√ Советы адвоката
√ Судебная практика

Внимание!
Мероприятие аккредитовано Экспертным советом по вопросам аккредитации и сертификации при Национальной ассоциации адвокатов Украины (Решение ЕР НААУ № 60 от 17.05.2016) и предполагает предоставление адвокатам - участникам семинара Сертификата о Повышении квалификации. Длительность мероприятия – 5 часов. Практический семинар проводит адвокат Александр Смирнов, который сертифицирован Экспертным советом НААУ в качестве эксперта для проведения мероприятий по повышению квалификации адвокатов Украины по указанной теме.

ПРАКТИКУМ ПРОВОДИТ

Смирнов Александр

Адвокат по налоговым спорам

Специализация - налоговые конфликты, защита бизнеса и должностных лиц от неправомерных действий контролирующих органов. Опыт работы - более 12 лет.
Проводит авторские семинары для руководителей, бухгалтеров, юристов с 2012 г. Постоянный лектор ЛІГА:ЗАКОН.
Преподаватель права по программе CAP/CIPA.

ПРОГРАММА ПРАКТИКУМА

Раздел 1. Новое и актуальное в налоговом контроле.
Новеллы в основаниях, порядке проведения и оформлении результатов проверок
• Допроверочный период. Как ГФС отслеживает хозяйственную деятельность? Как не попасть под маркеры контроля? Принципы работы системы "Налоговый блок".
• Механизм формирования списков предприятий для отработки? Что такое налоговая яма, транзитер, выгодополучатель? Анализ основных положений Приказа ГФС №543. Алгоритм отработки предприятий по спискам. Внешние проявления того, что отработка началась.
• Блокирование хозяйственной деятельности как следствие отработки предприятия.
Расторжение договора о признании электронных документов. Законные основания для расторжения. Блокирование регистрации НН и подачи отчетности. Как противостоять? Как своевременно сдать отчетность, если ГФС расторгла договор?
• Аннулирование статуса плательщика НДС: что с деньгами на спецсчете? Является ли запись об отсутствии предприятия по адресу регистрации основанием для аннулирования статуса плательщика НДС? Позиция ГФС.
• Налоговый арест счетов. Как эффективно бороться с этими явлениями в суде?
• Промежуточные итоги моратория на проверки. Работает или нет? Как фискалы обходят мораторий и используют его для плановых проверок 2017 г.
• Учимся работать с запросами. Как выглядит законный запрос? Рассматриваем на примере п. 73.3. НК.
• Что можно узнать из номера запроса?
• Анализируем "модные" основания для направления запроса (п. 78.1.4, 78.1.11, 78.1.13 НК).
• Почему п. 78.1.1 не в тренде?
• Законные основания для отказа в предоставлении информации и документов.
• Мнение ГФС о том, в каких случаях на ее запросы можно не отвечать.
• Актуальные основания для проведения проверок - 78.1.4, 78.1.11, 78.1.13 НК. Что изменилось в подходе к проведению проверок в связи с новой редакцией п. 78.1.1 НК? Какие ГФС укажет основания для проведения проверки, в случае выявления нарушения налогоплательщиком налогового законодательства?
• Допуск к проверке: порядок, какие документы требовать, последствия недопуска. Как грамотно распределить роли сотрудников во время проверки?
• Как выбрать выездную проверку вместо невыездной?
• Не получили приказ о поведении проверки до ее начала – обжалуйте результат. Анализируем позицию ВАСУ.
• Правовые последствия отказа в предоставлении документов во время проверки.
• Как во время проверки "потерять" отсутствующие документы. Последствия для предприятия.
• Могут ли фискальные службы проверить один период несколько раз. Основания и последствия.
• Эффективные способы повлиять на ход проведения проверки: организация рабочего места для ревизора, видеофиксация процесса проверки, жалоба на "Пульс" ГФС, запрос о предоставлении документов в рамках проверки, заявление о преступлении.
• Влияет ли нарушение сроков принятия НУР на результаты налоговой проверки? Позиция ГФС.
• Обжалование результатов налоговых проверок. Советы адвоката. Судебная практика.
• Пять способов подтвердить, что сделка была. Юридические и фактические доказательства реальности хозяйственной операции. Доказывание реальности договора о предоставлении услуг.
• Свидетельские показания, заключение судебно-бухгалтерской экспертизы, решения судов по взаимоотношениям между участниками спорной сделки.
• Как отменить результаты невыездной налоговой проверки с помощью отмены приказа о проведении такой проверки? Позиция ВАСУ.
• Реальность сделки глазами судей: наличие налоговой правосубъектрости, связь расходов с хозяйственной деятельность, изменения в структуре активов. Письмо ВАСУ №742/11/13-11
от 02.06.2011 г.
• Как влияет на формирование налогового кредита отсутствие некоторых первичных документов. Мнение ВСУ.
• Нет ТТН - как доказать в суде товарность операции? Судебная практика.
• Правовые последствия доказывания фиктивности сделки через УПК. Противоречивые мнения ВАСУ.
Раздел 2. Все, что нужно знать директору и бухгалтеру об уголовном преследовании
Следственные действия
• Первые звоночки – как определить, что предприятие фигурирует в уголовном производстве.
• Как налоговая милиция объединяет предприятия в одно уголовное производство по IP-адресу?
• На каком этапе информация из акта проверки попадает следователю?
• Уголовное производство в отношении должностных лиц вашего предприятия или в отношении третьих лиц – в чем разница?
• В каких случаях действия директора и бухгалтера квалифицируются как группа лиц по предварительному сговору?
• Базовые статьи, с которыми чаще всего сталкивается украинский бизнес: 212 (уклонение от уплаты налогов), 205 (фиктивное предпринимательство), 366 (служебный подлог), 367 (служебная халатность).
Милиция просит документы и информацию? В чем отличие письменного требования о предоставлении документов в порядке ст. 93 УПК от постановления следователя об истребовании документов? Варианты безопасного реагирования.
Допрос. Как выйти победителем?
Опрос или допрос. В чем ключевое отличие в даче пояснений и показаний?
• Алгоритм действий в рамках опроса по подтверждению местонахождения предприятия.
• Базовое правило №1: На допрос ВСЕГДА с адвокатом! Роль адвоката на допросе и почему он необходим?
• Базовое правило №2: Нет повестки – нет допроса!
• Базовое правило №3: К допросу нужно готовиться!
Три группы вопросов свидетелю, ответы на которые необходимо знать заранее.
• Особенности допроса в рамках отработки схемного налогового кредита (Приказ ГФС №543).
• Как свидетелю воспользоваться своим правом не давать показания и не нести за это уголовную ответственность? Пример пояснений свидетеля для протокола.
• Как реализовать свое право на видеофиксацию процесса допроса и в каких случаях это целесообразно?
Собственноручная дача показаний как инструмент вашей защиты от следователя.
• 10 основных психологических приемов следователя, как атаковать директора и бухгалтера на допросе (запугивание ответственностью, тактика "плохой" и "хороший" полицейский, тактика "я все знаю" и другие). Что делать, если следователь на вас давит?
• Как себя вести, если вам на допросе демонстрируют видео, на котором директор контрагента отрекся от предприятия?
• Одновременный допрос нескольких лиц. В чем сложности и как успешно его пройти.
Как я защищу вас на допросе? Мои инструменты.
Обыск...
• Основные предвестники обыска. Важно не пропустить!
Как заранее подготовиться к обыску?
• Основания для проведения обыска. Основные способы войти в помещение.
• Советы как собственными силами повлиять на процесс обыска? Почему адвокат при обыске может не помочь?
Как убедиться в законности обыска и правомочности следователя?
• Как "выбить" себе на обыске право на адвоката? Позиция прокуратуры и как оно есть на самом деле.
Как заменить понятых, если они вам "не нравятся", а следователь возражает.
• Как добиться видеофиксации обыска, если все пошло не так (ст. 107 УПК).
• В каких случаях во время обыска следует звонить на 102 и 103?
• Обыск офиса, склада, квартиры директора/бухгалтера. Практические особенности.
Как заставить следователя описать в протоколе обыска все изъятое? Сложно, но можно!
• Пытаются провести личный досмотр при обыске? Три шага, которые позволят уменьшить риски.
• Как налоговая милиция заставляет бизнес платить несогласованные налоговые обязательства?
Три способа обезопасить главного бухгалтера от преследований по Уголовному кодексу.

ОРГАНИЗАТОР

Лига Закон

СТОИМОСТЬ УЧАСТИЯ:
1650,00 грн. за одного участника, без НДС
скидка -10 % абонентам систем ЛІГА:ЗАКОН
скидка – 5% для 2-х и более участников
Место проведения: г. Киев , ул. Тимофея Шамрыло, 23 Бизнес-Центр «ЛІГА»
В СТОИМОСТЬ ВХОДИТ: Обед и кофе–брейк, альбом методических материалов .
Участникам предоставляется именной сертификат о прохождении обучения.
Регистрация по тел.
(044) 393-90-80
(056) 790-90-80
(067) 637-62-55
e-mail: office@it-module.com.ua
Заказать услугу
Оформите заявку на сайте, мы свяжемся с вами в ближайшее время и ответим на все интересующие вопросы.

Товары

Вернуться к списку